Skillnad mellan kapitalförsäkring och ISK – vad ska du välja?

Ägande i kapitalförsäkring och ISK – vem äger vad?

En grundläggande skillnad är vem som formellt äger dina värdepapper.

• Med ett investeringssparkonto (ISK) står du själv som ägare till aktierna eller fonderna. Det innebär att du har rösträtt vid bolagsstämmor.

• I en kapitalförsäkring ägs tillgångarna i stället av försäkringsbolaget, och du har rätten till avkastningen. Du får ta del av uppgångar och utdelningar – men du har ingen rösträtt.

Beskattning av kapitalförsäkring och ISK – hur fungerar det?

Både ISK och kapitalförsäkring är schablonbeskattade, vilket innebär att du betalar en årlig skatt som beräknas på värdet av ditt innehav – oavsett om du gjort vinst eller inte. Men det finns några skillnader:

Utdelningar:

• • På ISK är utdelningar från svenska aktier skattefria.

  • I en kapitalförsäkring beskattas utdelningar som en del av den årliga schablonskatten – vilket innebär att du inte betalar extra när utdelningen kommer.

Utländsk källskatt:

• • I en kapitalförsäkring brukar försäkringsbolaget automatiskt hantera återbetalning av utländsk källskatt.

  • På ett ISK behöver du ofta själv begära avdrag i deklarationen via Skatteverket.

Vill du läsa mer om hur schablonskatten beräknas? Här förklarar vi hur beskattning fungerar.

Kapitalförsäkring eller ISK vid dödsfall – vad gäller?

En av de stora fördelarna med kapitalförsäkring är möjligheten att ange en förmånstagare. Det betyder att pengarna kan betalas ut direkt till den person du valt – utan att gå genom dödsboet. Det ger dig större kontroll över vad som händer med ditt kapital efter din bortgång.

Med ett ISK går tillgångarna in i dödsboet och fördelas enligt arvsordningen.

💡 Om du vill att kapitalet ska gå till en specifik person utan att påverka arvsrätten, kan en kapitalförsäkring vara ett smidigt alternativ.

Avgifter – är ISK alltid billigare?

• Ett ISK är i de flesta fall avgiftsfritt, bortsett från eventuell fondavgift eller courtage om du handlar aktier.

• En kapitalförsäkring kan däremot ha försäkringsavgifter eller administrativa avgifter, beroende på försäkringsbolag och produkt.

Jämför gärna olika aktörer – avgifterna kan ha stor påverkan över tid.

Uttag – hur flexibel är sparformen?

• Med ett ISK kan du ta ut pengar när du vill, helt utan avgifter eller begränsningar.

• I en kapitalförsäkring går det oftast också att göra fria uttag, men det kan finnas vissa villkor eller karenstider, beroende på försäkringsavtalet.

Läs alltid det finstilta innan du sätter in ett större belopp.

Deklaration och kvittning av förluster

Ingen av sparformerna tillåter att du kvittar förluster mot vinster i din deklaration, som du kan göra med en vanlig aktiedepå. Men både ISK och kapitalförsäkring är i gengäld enkla att deklarera, eftersom all skatt redan är hanterad.

Sammanfattning